Informe Pericial Económico en Escenarios de Complejidad Societaria
Necesidad del cliente
Una compañía del sector de la formación se encontraba inmersa en un contexto de especial complejidad financiera y societaria. Ante la existencia de posibles irregularidades o discrepancias entre socios, el cliente necesitaba un informe pericial que cuantificara potenciales perjuicios económicos. El reto era mayúsculo: la información disponible estaba incompleta, lo que generaba una gran incertidumbre sobre la realidad de la gestión y el uso de los fondos.
Qué hicimos en PGBA Auditores
Nuestra intervención se centró en aplicar una metodología de investigación forense y contraste pericial para reconstruir la realidad económica de la entidad. Los ejes del trabajo fueron:
- Análisis Crítico de Flujos: Reconstruimos los flujos de tesorería y el estado de endeudamiento para detectar salidas de caja no justificadas o patrones de gestión inusuales.
- Auditoría de Retribuciones y Gastos: Revisamos con rigor técnico las retribuciones de los órganos de gestión y los gastos de mayor relevancia para verificar su naturaleza y correlación con la actividad.
- Contraste ante Información Incompleta: Ante las lagunas documentales, aplicamos procedimientos de contraste pericial y búsqueda de evidencias indirectas para asegurar la trazabilidad.
- Identificación de Patrones: Analizamos la conducta financiera de la compañía para identificar patrones de gestión relevantes que pudieran sustentar la existencia de un perjuicio económico.
La solución
Logramos convertir un escenario de opacidad en una conclusión sólida, consistente y plenamente defendible en sede judicial o societaria. El informe pericial aportó la base técnica necesaria para valorar los daños económicos con precisión y reforzó la seguridad jurídica del análisis. Este caso demuestra cómo la solvencia profesional y el criterio técnico de PGBA permiten aportar luz y soluciones claras incluso cuando la documentación de partida es deficiente.